План производства и эксплуатации

Этот раздел непосредственно связан с расчетом потока наличных средств по проекту. Поэтому он должен быть составлен на базе реальной информации о среде, в которой будет выполняться рассматриваемый проект. Объясните колебания спроса и предложения.

 Контрольный список вопросов для составления раздела "Производство и эксплуатация":

Требования к местной инфраструктуре

• местоположение по отношению к главным железнодорожным магистралям и системам обслуживания;
• водообеспечение нынешних и будущих потребностей (количество и качество);
• электроэнергия (мощность трансформатора, расстояние до подстанции);
• телекоммуникации (наличие, возможное время использования);
• окружающая среда (выхлопные газы, шум, движение транспорта и т.д.);
• сточные воды (предприятие водоочистки, достаточная мощность);
• рабочая сила (наличие, квалификация);
• наличие вспомогательной службы (электрики, водопроводчики и т.д.);
• политическая ситуация (заинтересованность в проекте местной общественности);
• система налогообложения.

Покупка (реконструкция) производственного предприятия

Если для производственного процесса предполагается использование существующих зданий, то следует принимать во внимание следующее:

• общее состояние площадки, на которой расположено здание;
• общее состояние ремонтных работ;
• планировка (демонтаж существующих стен, сооружение новых);
• требования к работам по сносу сооружений и вывоз строительного мусора;
• наличие необходимого места для хранения и технического обслуживания;
• условия для проводки электричества;
• состояние канализационной системы;
• модификации с целью удовлетворения гигиеническим требованиям;
• наличие офиса и/или места для размещения лаборатории и их состояние;
• помещения для персонала (столовая, комната для хранения вещей с индивидуальными запирающимися шкафчиками и т.д.);
• место для парковки;
• подъездные дороги.

Физические капитальные вложения

• предварительное техническое изучение;
• затраты на производственные линии;
• затраты на вспомогательное оборудование (трансформатор, резервуары для топлива и т.д.);
• затраты на доставку (упаковка, упаковочные корзины, таможня, фрахт, страхование отправки и т.д.);
• сборка и установка на площадке;
• ввод предприятия в эксплуатацию и приемка комиссией;
• специальное обучение операторов;
• последующее обслуживание: доводка и точная настройка аппаратуры;
• хранение запасных частей и специальные инструменты для технического обслуживания:
• заинтересованность в финансировании, осуществленном поставщиками;
• заинтересованность в авансовых платежах поставщикам;
• платежи в иностранной валюте.

Первичный контроль: для каждой из перечисленных затрат и сопутствующей продукции, соотношение, затраты/выпуск обычно представляет собой постоянную величину.

План производства и расчет выпуска продукции

• ограниченный выпуск продукции в период ввода в эксплуатацию;
• наличие отходов сырьевых материалов в период ввода в эксплуатацию (должны быть включены в план только, если они являются значительными);
• риск выпуска нестандартной продукции в период ввода в эксплуатацию должен быть включен в план, если это считается существенным;
• постепенное увеличение мощности до вывода предприятия на полную мощность;
• использование производственной мощности по установленному режиму эксплуатации оборудования;
• норма рабочего времени;
• коэффициент использования производственной мощности за время эксплуатации оборудования;
• временной график ремонтных работ и работ по обслуживанию оборудования.

Производственные факторы

Пропорциональные факторы

• основные сырьевые материалы;
• дополнительное производство продукции;
• энергия (уголь, газ, нефть, электричество);
• трущиеся и изнашивающиеся части;
• упаковочный материал.

Сопутствующая продукция

• коммерческая сопутствующая продукция (годная к продаже);
• другие коммерческие отходы (годные к продаже);
• некоммерческие отходы (реализация).

Непропорциональные (постоянные) производственные факторы

• заработная плата штатного персонала;
• страховка;
• расходы на техническое обслуживание в соответствии с установленным графиком;
• работы по очистке предприятия;
• мобильное оборудование (обычно используемое для широкого круга работ может считаться постоянным производственным фактором).

Производственный план

• колебания поставок сырья в течение года (особенно для сырьевых материалов сельскохозяйственного происхождения);
• окончательный спрос на продукцию за год (особенно для продукции сельскохозяйственного назначения);
• условия хранения готовой продукции (длительность сроков хранения требует дополнительных финансовых средств);
• периоды ожидаемых неблагоприятных погодных условий;
• ограничения производственного процесса и предельная мощность (следует принять во внимание непредвиденные задержки в выполнении ремонтных работ или непредвиденное снижение мощности вследствие определенных условий работы).

B. Бapинoв

Бизнес-планирование...